Скидка на подписку 20% + 4 месяца бесплатно | 8(800)505-89-86
Журнал "Финансовый директор"

Как получить кредит под залог товаров в обороте

  • 14 июня 2018
  • 1590
  • Средний балл: 0 из 5
Как получить кредит под залог товаров в обороте

Рекомендации пригодятся компаниям, которые планируют привлечь кредит под залог товаров в обороте. Ниже можно ознакомиться, как выбрать товар для залога, к каким условиям кредитора быть готовым, как рассчитать примерную сумму кредита.

Один из видов залога, под который можно получить банковский кредит, – товары в обороте. К ним относятся сырье, материалы, полуфабрикаты, готовая продукция, предназначенные для продажи.

Для банка товары в обороте – высокорисковый залог. Он согласится принять его от клиентов с высокой платежеспособностью, с которыми он давно сотрудничает. У остальных банк, скорее всего, попросит дополнительное обеспечение – недвижимость или иное ликвидное имущество, рассматривая товары в обороте максимум как 50 процентов залога.

Какие товары лучше не предлагать в залог банку

Если планируете получить кредит под залог товаров в обороте, имейте в виду – он негативно оценит следующие факторы:

  • товары уже находятся в залоге у третьих лиц;
  • товары проданы (залогодатель получил денежные средства) и ждут отгрузки на складе. Стоит отметить, что на основе анализа данных по счетам 41 «Товары» и 43 «Готовая продукция» невозможно определить, какие именно товары уже оплачены. Банку придется поверить компании на слово;
  • товары залежались на складе. Анализируя документы и финансовую отчетность, банк обязательно обратит внимание на позиции, по которым нет движений по счетам 41 «Товары» и 43 «Готовая продукция» более месяца. Кредитор может сделать вывод, что с этим товаром у компании проблемы (например, плохое качество, нет спроса);
  • товары имеют ограниченный срок хранения (например, продукты питания и медикаменты);
  • складские помещения, в которых размещается товар, не соответствуют требованиям к условиям его хранения (нет холодильных установок, отдельного помещения и т. д.);
  • склад не охраняется в ночное и нерабочее время, нет стационарного поста охраны;
  • в помещениях, где хранится товар, отсутствует пожарная сигнализация;
  • нет возможности отделить товары, которые компания предлагает в залог, от остальной продукции, хранящейся на складе;
  • срок действия договора аренды помещений, в которых хранится залог, меньше срока действия кредитного договора. Как правило, банк просит отлагательным условием продлить договор аренды;
  • у компании отсутствуют сертификаты качества на товар (если он сертифицируемый);
  • нет правоустанавливающих документов на залог;
  • товары неликвидны. То есть срок их реализации может превысить 180 календарных дней с того момента, как возникнет основание для обращения взыскания на залог;
  • товары оплачены наличными, и у компании нет подтверждающих документов. Необходимо провести сделку хотя бы как взаимозачет;
  • нет подъездных путей к месту хранения залога;
  • не обеспечен беспрепятственный доступ к товару для его проверки.

Если хотя бы одно из этих условий выполняется, это может обернуться отказом в кредите или повышенным дисконтом.

Как определить максимальную сумму кредита под залог товаров в обороте

Максимальную сумму кредита, на который может рассчитывать компания, передав в залог товары в обороте, можно рассчитать по формуле.

Формула. Расчет максимальной суммы кредита под залог товаров в обороте

Как получить кредит под залог товаров в обороте

Используемые обозначения

Расшифровка

Единицы измерения

Источник данных

К

Максимальная сумма кредита под залог товаров в обороте

руб.

Результат расчета

БС

Балансовая стоимость товаров

руб.

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 41 «Товары» или 43 «Готовая продукция», среднее значение за рассматриваемый период

Д

Дисконт (или понижающий коэффициент)

% или ед.

Устанавливается банком

Важно учитывать, что банк не оценивает товар по рыночной стоимости (в отличие от иного имущества, предлагаемого в залог). Лучше сразу отразить товар по рыночной цене, чтобы избежать занижения суммы кредита.

Сумма кредита под залог товаров в обороте будет меньше, если банк рассчитывает ее на основе не балансовой стоимости товаров, а другого показателя, например, средних ежедневных остатков за последние шесть месяцев. Так, обращаясь в банк, стоит уточнить, как он рассчитывает сумму кредита.

Какие документы потребуются, чтобы получить кредит под залог товаров в обороте

Принимая в залог товары в обороте, банк, как правило, запрашивает следующие документы:

  • договор о приобретении товара с указанием цены (со всеми дополнениями и приложениями к нему). Договоры желательно заключать с указанием конкретного объема поставки. Так банку будет легче идентифицировать залог;
  • акты приема-передачи, товарно-транспортные накладные, счета-фактуры (в соответствии с условиями договора);
  • платежные документы, подтверждающие факт оплаты залогодателем закладываемого имущества;
  • таможенные декларации с отметкой о прохождении таможенного контроля (если товар поступил на территорию России из-за рубежа);
  • сертификаты качества и сертификаты соответствия;
  • выписки по счетам 40 «Выпуск продукции», 41 «Товары», 43 «Готовая продукция» об учетных складских товарных остатках за шесть месяцев, предшествующих дате обращения в банк;
  • развернутую расшифровку строки баланса «Запасы» (в части товаров) на последнюю отчетную дату, а также справку об остатках товаров на складе на момент рассмотрения заявки;
  • информацию о цене закупок, поставщиках (копии договоров), об отгрузках и продажах за месяц, о цене продажи;
  • документы, подтверждающие права залогодателя на помещение, где установлено или хранится имущество (право собственности, аренды, хранения, пользования и т. п.);
  • документы, подтверждающие наличие охранной и противопожарной сигнализации, договоры с охранными предприятиями;
  • выписку из книги записи залога с указанием наименования залогодержателя, номера договора залога, предмета залога, суммы кредитных и залоговых обязательств, сроков обременения. Такая выписка нужна, чтобы банк мог удостовериться, что на предлагаемые в залог товары нет обременений.

Кредитор также может запросить и иную информацию, позволяющую определить возможную рыночную стоимость товаров.

Как подготовиться к контролю товаров в залоге

Чтобы контролировать товары в залоге и снизить риск их утраты, банк устанавливает неснижаемый остаток готовой продукции (товара) на складе. В договоре залога он обязывает залогодателя ежемесячно представлять выписки по счетам 40 «Выпуск продукции», 41 «Товары», 43 «Готовая продукция» (информацию об остатках товаров (готовой продукции) на складе), а также книгу записи залогов.

Кроме того, банк проводит выездные проверки. Как правило, не реже раза в месяц (чаще, чем при других видах обеспечения). Иногда он привлекает подрядчика – сюрвейерскую компанию и поручает ей контроль залога. Такие услуги оплачивает залогодатель.

При осмотре залога банк проверяет:

  • минимальное количество товара, установленное договором залога. Чтобы избежать досрочного отзыва кредита или повышения кредитной ставки по нему, необходимо обеспечить наличие товарных остатков на складе в указанном количестве;
  • наличие на складе товара в количестве и ассортименте, которые указаны в складской справке;
  • состояние складского помещения. Необходимо, чтобы оно соответствовало условиям хранения залога;
  • возможность выделения залога из общей массы товара, хранимого на складе;
  • отсутствие у предмета залога каких-либо свойств (в результате физических и химических изменений), потенциально опасных для него самого, склада, окружающей среды. Так, переданные в залог товары стоит периодически осматривать, чтобы своевременно выявить негативные изменения;
  • соответствие документов первичного складского учета документам, представленным в банк, складским документам компании. Важно обеспечить наличие и корректное оформление последних.

Подготовлено по материалам ФСС «Система Финансовый директор»

logo
×
Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

"Финансовый директор" - единственный профессиональный ресурс по управлению финансами компании. Материалы подготовлены финансовыми директорами и экспертами. Пройдите короткую регистрацию и получите доступ

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
или войти через соц сети
Зарегистрироваться
×
Пожалуйста, войдите на сайт

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
Зарегистрироваться
Простите, что прерываем чтение

"Финансовый директор" - профессиональный ресурс по управлению финансами компании. Авторские материалы подготовлены финансовыми директорами и экспертами находятся в закрытом доступе. Зарегистрируйтесь или войдите через соцсеть, чтобы прочитать эту статью бесплатно

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
или войдите через соц сети
Зарегистрироваться
×

Мы подобрали для вас книги:

Как решать нерешаемые задачи, посмотрев проблему с другой стороны Управление финансовой службой по KPI Как не потерять на налогах: проверенные способы
Скачать бесплатно Скачать бесплатно Скачать бесплатно
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.