Скидка на подписку 20% + 4 месяца бесплатно | 8(800)505-89-86
Журнал "Финансовый директор"

Как подготовиться к банковскому мониторингу доходов и расходов компании

  • 4 июня 2018
  • 286
  • Средний балл: 0 из 5
Как подготовиться к банковскому мониторингу доходов и расходов компании

Пока действует кредитный договор, банк контролирует финансовое состояние заемщика. Наши рекомендации подскажут, как подготовиться к проверке и как убедить банк, что финансам компании ничего не угрожает.

Цель банковского мониторинга финансового состояния заемщиков – выявить риски невозврата долга. Кредитор контролирует:

  • выручку (обороты по счетам);
  • чистую прибыль;
  • структуру баланса;
  • обязательства перед бюджетом;
  • просроченную кредиторскую и дебиторскую задолженность.

Если заемщик, поручитель и залогодатель входят в одну группу компаний, банк проверит финансовое состояние всего холдинга (подробнее см. Как подготовиться к банковскому мониторингу финансового состояния компании).

Как подготовиться к банковскому мониторингу выручки компании

Для контроля выручки банки ежемесячно запрашивают у заемщика оборотно-сальдовые ведомости по счетам:

  • 50 «Касса»;
  • 51 «Расчетный счет»;
  • 52 «Валютный счет».

Проверяя выручку, кредиторы обращают внимание:

  • на объем денежных средств на открытом у них расчетном счете;
  • на долю выручки в поступлениях на счет.

Чтобы выручка компании соответствовала целевому значению кредиторов, подготовьте ежедневный отчет для контроля всех поступлений денежных средств. В нем укажите:

  • поступление денежных средств на счет в банке-кредиторе;
  • выручку от покупателей и ее долю в денежных средствах на счете;
  • внутренние обороты. Если кредитуется дочерняя компания, банк проверит финансовое состояние всего холдинга. Поэтому в таблице контроля оборотов по счетам отразите все юридические лица, входящие в группу.

Если фактическая выручка не дотягивает до контрольного значения, перераспределите поступления между счетами так, чтобы нивелировать расхождения. Как вариант – высылая покупателям счета на оплату, указывайте в них реквизиты того счета, на котором поступления ниже целевого значения банка.

Как подготовиться к мониторингу банком операционной и чистой прибыли компании

Банк на протяжении всего периода кредитования ежеквартально проверяет структуру и динамику операционной и чистой прибыли заемщика по сравнению с прошлыми периодами (о том, как доказать свою кредитоспособность, см. Способы доказать банку кредитоспособность компании).

Чтобы у банка не возникло вопросов, почему показатели фактической операционной и чистой прибыли не соответствуют их контрольным значениям из кредитного договора, регулярно проверяйте и анализируйте эти показатели (можно также взять на контроль норму прибыли). Для этого воспользуйтесь специальным ежемесячным отчетом для контроля динамики операционной и чистой прибыли.

Формула. Расчет нормы чистой прибыли

НЧП =ЧП : ВН

Используемые обозначения

Расшифровка

Единицы измерения

Источник данных

НЧП

Норма чистой прибыли

%

Результат расчета

ЧП

Чистая прибыль

руб.

Отчет о финансовых результатах или о прибылях и убытках (стр. 2400)

ВН

Выручка (нетто)

ед.

Отчет о финансовых результатах или о прибылях и убытках (стр. 2110)

Отчет о контроле динамики операционной и чистой прибыли позволит своевременно принять меры для исправления ситуации, если фактический финансовый результат предприятия отличается от целевого значения, установленного банками. Например, в компаниях холдингового типа можно скорректировать доходные и (или) расходные статьи путем внутригрупповых транзакций.

Если компанию финансируют несколько банков, отчеты делайте отдельно по каждому кредитору.

Подготовлено по материалам ФСС «Система финансовый директор»

Методические рекомендации по управлению финансами компании

logo
×
Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

"Финансовый директор" - единственный профессиональный ресурс по управлению финансами компании. Материалы подготовлены финансовыми директорами и экспертами. Пройдите короткую регистрацию и получите доступ

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
или войти через соц сети
Зарегистрироваться
×
Пожалуйста, войдите на сайт

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
Зарегистрироваться
Простите, что прерываем чтение

"Финансовый директор" - профессиональный ресурс по управлению финансами компании. Авторские материалы подготовлены финансовыми директорами и экспертами находятся в закрытом доступе. Зарегистрируйтесь или войдите через соцсеть, чтобы прочитать эту статью бесплатно

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
или войдите через соц сети
Зарегистрироваться
×

Мы подобрали для вас книги:

Как решать нерешаемые задачи, посмотрев проблему с другой стороны Управление финансовой службой по KPI Как не потерять на налогах: проверенные способы
Скачать бесплатно Скачать бесплатно Скачать бесплатно
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.