Черная пятница! Скидка на подписку 40% 8 (800) 505-89-86
Журнал "Финансовый директор"

Как составить бюджет движения денежных средств инвестиционного проекта

Чтобы спланировать денежные потоки инвестиционного проекта, необходимо составить его бюджет движения денежных средств.

Как определить составляющие бюджета движения денежных средств инвестиционного проекта

С точки зрения компании, планирующей новый инвестиционный проект, все денежные оттоки, связанные с его реализацией, – это инвестиции. При подготовке бюджета движения денежных средств по проекту целесообразно общий денежный поток проекта разделить на инвестиционный, финансовый и операционный денежные потоки.

Инвестиционный денежный поток – все денежные операции, связанные с приобретением активов для осуществления этого проекта. Финансовый денежный поток – все денежные потоки, связанные с финансированием проекта. Операционный денежный поток – все денежные притоки и оттоки, планируемые для осуществления основной деятельности в рамках проекта (текущие доходы и расходы).

Чтобы составить прогноз по всем этим составляющим, следует использовать соответствующие источники данных. Для инвестиционного денежного потока – план инвестиционных расходов (приобретение оборудования, зарплата руководителей проекта, проектирование и т. п.). Финансовый поток формируется из плана финансирования проекта (график кредитования, инвестиционный денежный поток в основном плане движения денежных средств компании, план выделения денежных средств собственником и т. п.) и плана возврата займа (в случае использования кредитных средств). Операционный денежный поток удобно создавать на основе основных экономических показателей проекта (цена, объем продаж, переменные и постоянные расходы), используя CVP-анализ (Cost Volume Profit, модель «Затраты, объем, прибыль»).

Информацию для формирования каждого составляющего денежного потока на предприятии могут предоставить различные источники (подробнее об этом см. таблицу 1. Источники информации для формирования денежных потоков инвестиционного проекта).

Таблица 1. Источники информации для формирования денежных потоков инвестиционного проекта

Как выбрать горизонт планирования бюджета движения денежных средств инвестиционного проекта

По какой методике планировать денежные потоки по инвестиционному проекту

Школа

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Мы в соцсетях
А еще:
×
Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

"Финансовый директор" - единственный профессиональный ресурс по управлению финансами компании. Материалы подготовлены финансовыми директорами и экспертами. Пройдите короткую регистрацию и получите доступ

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
или войти через соц сети
Зарегистрироваться

Зарегистрируйтесь или войдите на сайт:

Вы получите доступ к уникальному контенту, который закрыт для незарегистрированных пользователей!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
или войдите через соц.сети
Зарегистрироваться
×
Пожалуйста, войдите на сайт

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
Зарегистрироваться
Простите, что прерываем чтение

"Финансовый директор" - профессиональный ресурс по управлению финансами компании. Авторские материалы подготовлены финансовыми директорами и экспертами находятся в закрытом доступе. Зарегистрируйтесь или войдите через соцсеть, чтобы прочитать эту статью бесплатно

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
или войдите через соц сети
Зарегистрироваться
×

Мы подобрали для вас книги:

Как решать нерешаемые задачи, посмотрев проблему с другой стороны Управление финансовой службой по KPI Как не потерять на налогах: проверенные способы
Скачать бесплатно Скачать бесплатно Скачать бесплатно
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.