Черная пятница! Скидка на подписку 40% 8 (800) 505-89-86
Журнал "Финансовый директор"

Как понять, что у банка начинаются проблемы

Надежность банка можно оценить по исполнению им обязательных нормативов. Они регламентируют наиболее критичные риски потери банком:

Для каждого норматива ЦБ устанавливает минимальное либо максимальное допустимое значение, нарушение любого из которых может привести к отзыву лицензии на ведение банковских операций, то есть к закрытию банка. Для проверки потребуется отчетная форма № 135 за последние три месяца. Банки публикуют форму в середине каждого месяца на сайте Банка России в разделе «Раскрытие информации кредитными организациями». Она содержит не только значения обязательных нормативов (раздел 3), но и значения корректировок (раздел 1), используемых при их расчете, информацию о нарушениях на внутримесячные даты (раздел 4), справочную информацию (разделы 2 и 5).

Какие показатели подтвердят платежеспособность банка

Платежеспособность банка отражают нормативы мгновенной и текущей ликвидности. Чем выше их значения, тем устойчивей банк к панике клиентов или к несвоевременному исполнению обязательств контрагентами.

В расчетах показателей ликвидности банк по своему выбору может использовать один из двух подходов:

Выбор банка можно узнать по наличию либо по отсутствию кодов 8922, 8930, 8978 в разделе 1 формы № 135. Значения этих кодов – те самые неснижаемые остатки, корректирующие расчеты (регламентируются п. 4.6 Инструкции ЦБ РФ от 28 июня 2017 г. № 180-И). Достаточно проверить только код 8922: его наличие автоматически говорит о корректировке всех нормативов ликвидности.

В условиях нестабильности в экономике лучше ориентироваться на значения нормативов без учета корректировок. Поэтому, если код 8922 ненулевой, придется самостоятельно пересчитать нормативы мгновенной и текущей ликвидности. Раздел 2 формы № 135 содержит необходимые для этого данные.

Норматив мгновенной ликвидности. Соотношение высоколиквидных активов и обязательств до востребования. Условное обозначение – Н2. Под высоколиквидными активами понимаются денежные средства в кассе и на корреспондентских счетах Банка России, а также быстрореализуемые долговые обязательства государственных структур России и развитых стран (например, облигации федерального займа). Минимальное значение норматива H2 – 15 процентов.

Если в отчетности банка, в разделе 1 формы № 135, код 8922 отсутствует, значение норматива мгновенной ликвидности можно посмотреть в разделе 3 той же формы (см. рисунок 1. Значения обязательных нормативов).

Рисунок 1. Значения обязательных нормативов

Если же код 8922 ненулевой, то, чтобы получить норматив мгновенной ликвидности без учета корректировок, нужно поделить сумму высоколиквидных активов банка (Лам) на сумму обязательств (пассивов) до востребования и со сроком исполнения в отчетную дату (Овм). Результат деления перевести в проценты. Значения этих показателей перечислены в разделе 2 формы № 135 (см. рисунок 2. Отдельные составляющие расчета обязательных нормативов для банка).

Рисунок 2. Отдельные составляющие расчета обязательных нормативов для банка

Значение Н2 менее 30 процентов – серьезный повод задуматься о переходе в другой банк. При таком нормативе банк вряд ли справится с паникой клиентов, хотя в спокойной обстановке мог бы проработать довольно долго.

Норматив текущей ликвидности. Соотношение ликвидных активов и обязательств с оставшимся сроком до погашения до 30 дней. Условное обозначение – Н3, минимальное значение – 50 процентов.

Если в отчетности банка есть код 8922, то получить этот норматив без учета корректировок можно так: поделить его ликвидные активы (Лат) на обязательства (пассивы) до востребования и со сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней (Овт) и перевести в проценты. Значения этих показателей приведены в разделе 2 формы № 135.

Следует насторожиться, если текущая ликвидность банка – менее 60 процентов.

Как оценить финансовую устойчивость банка

Какие еще нормативы обязан соблюдать банк

Как часто нужно проверять нормативы банка

Школа

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Мы в соцсетях
А еще:
×
Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

"Финансовый директор" - единственный профессиональный ресурс по управлению финансами компании. Материалы подготовлены финансовыми директорами и экспертами. Пройдите короткую регистрацию и получите доступ

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
или войти через соц сети
Зарегистрироваться

Зарегистрируйтесь или войдите на сайт:

Вы получите доступ к уникальному контенту, который закрыт для незарегистрированных пользователей!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
или войдите через соц.сети
Зарегистрироваться
×
Пожалуйста, войдите на сайт

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
Зарегистрироваться
Простите, что прерываем чтение

"Финансовый директор" - профессиональный ресурс по управлению финансами компании. Авторские материалы подготовлены финансовыми директорами и экспертами находятся в закрытом доступе. Зарегистрируйтесь или войдите через соцсеть, чтобы прочитать эту статью бесплатно

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
или войдите через соц сети
Зарегистрироваться
×

Мы подобрали для вас книги:

Как решать нерешаемые задачи, посмотрев проблему с другой стороны Управление финансовой службой по KPI Как не потерять на налогах: проверенные способы
Скачать бесплатно Скачать бесплатно Скачать бесплатно
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.